准确编制石化项目投资估算

分类：统计论文发表 时间：2020-07-10 14:57 关注：(1)

　　建设项目规模和投资日益增长，如何将项目造价控制在合理的范围和定额内，达到项目最初设定的投资目标、降低投资风险，是建设各方都必须面对的问题。各方应将主要精力放在事前控制上，也就是要在可研、决策和设计阶段抓紧投资估算的准确编制，这样才能事半功倍。本文探讨、对比了石油化工项目投资估算中使用的几种方法。

　　【关键词】石油化工；投资估算编制方法；投资估算；项目造价

　　一、准确编制投资估算的意义

　　我国改革开放四十年来，建设项目规模和数量日益增长，项目投资迅猛增加，这也就使项目造价控制这一工作变得尤为重要。如何将项目造价控制在合理的范围和定额内，达到项目最初设定的投资目标，降低投资风险，是建设各方都必须面对的问题。长期以来，建设各方对于造价控制工作的注意力集中在项目的实施阶段。然而据大量数据显示，施工阶段及以后的造价控制，对总投资额的影响只有5%左右。而在决策和设计阶段，造价控制对投资额的影响能达60%～80%。所以，各方应将主要精力放在项目前期造价控制上，也就是要在可研、决策和设计阶段准确编制投资估算，这样项目全周期的造价控制工作才能事半功倍。

　　二、编制投资估算前准备工作

　　“工欲善其事，必先利其器”要做好投资估算，还应做好前期准备工作：一是全面搜集项目数据资料；二是及时更新动态数据及价格波动指数；三是各专业密切配合，及时确认工程量。

　　三、投资估算编制方法探讨

　　投资估算的方法很多，如果使用的方法和拟建项目不相匹配，自然无法得出准确的投资估算额。以下总结几个比较常用且好用的投资估算的编制方法。

　　(一)常见方法列举。目前，造价咨询单位或设计院常用的投资估算编制方法主要有：规模指数法、工程量法、相关系数法等。

　　1.规模指数法。规模指数法主要用于项目前期阶段，即项目规划和建议书阶段。在这两个阶段，由于估算人员无法得到较准确的工程量，所以一般使用规模指数法对拟建项目进行估算。这种方法主要是依靠现有的经验，同时参照已建成的同规模石化项目数据，估算拟建项目投资额。该方法的特点是高效、操作简便。若参照项目的数据可靠、且与拟建项目条件相同或类似，那么估算误差可控制在正负20%以内。但因参照的数据基本均为已建项目的概算(估算)数据，与拟建项目存在地域和时间价值的差异。所以，先应结合拟建项目的情况，将参照项目的投资额换算到目前的价格水平；再对拟建项目投资额使用规模指数法进行估算。综上，对于无法获得具体工程量的项目，较宜采用规模指数法。

　　2.工程量法。目前石化项目前期可研阶段投资估算中的常用方法就是工程量法。该阶段中主要设备规格、主材和建安工程量等关键数据资料已可以提供，所以可作为依据使用相应公式进行计算。工程量法计算方法：通过各专业工程量与对应的费率或指标、系数相乘，如综合估算或概算指标、设备材料运杂费率、相关规定费用标准等，估算出各部分的投资；对得到的投资额进行汇总即为总体估算结果。该方法从各专业出发，计算范围单一、数据采样更为准确，所以误差小。但相应工作量增大，所以应合理安排人力资源。需要特别注意在使用该方法时，应对比参照项目与拟建项目的差异点，当因地域、时间等因素造成价格指数较大区别时，应对各指数进行调整，不能直接套用，避免由于估算指标的不准确，造成估算结果偏离过大。

　　3.相关系数法。相关系数法是以参照的同类型项目中占比重较大的部分(如设备费、材料费等)为基数，计算出其他部分占该部分投资的比例。比如将设备费作为计算基数，比较土建、给排水、通风空调、工艺管道、电仪等其他专业占设备费的百分比，最后计算得出拟建项目的估算投资额。相关系数法也可用于其他方面，例如，利用参照的同类项目中各项费用占工程费的百分比，来估算拟建项目对应的各项费用。对于石化工程项目来说：拟建项目工艺包的选用，对各专业的比例分配影响较大。如采用不同的工艺包，会影响到拟建项目与参照项目的配套设备是否均为进口这一因素，从而使各单元的工程费比例发生较大变化。所以应对照差异因素，及时修正各专业占比系数，从而降低对总投资额的精度影响。

　　(二)各方法的比选与精确度分析。

　　1.比较与选用。上述的三种方法中，因各有其使用条件和范围，且精确度不同，所以对于不同阶段或者不同工程量的项目单元的投资估算，应在综合全面分析后采用相适应的计量方法。方案规划和项目建议书阶段，主要采用规模指数法：由各专业设计人员提供参照的项目规模，估算人员对参考项目与拟建项目进行差异比对；再由估算人员根据建设项目的地点和时间的不同，调整各项价差。在可行性研究阶段，工程量法和相关系数法可以轮换使用，哪个更贴合拟建项目条件就使用哪一种方法。比如：对于单位工程，首先按主专业(如静设备、工艺管道、电仪等)提出的工程量，优先采用工程量法进行估算；再用相关系数法估算小专业(电信、建筑、给排水等)的投资额；对于单项工程，可由专业人员提供单项工程的建设规模，由估算人员直接用工程量法按参照的综合估算或概算指标估算投资额；对于全厂性项目，可分别对各单项工程进行估算，再用对应系数计算出公用工程等投资额，将得出的各项投资额进行汇总从而得到拟建项目的总投资额。以此类推，还可使用相关系数法，分析参照项目中固定资产其他费、无形资产投资、其他资产投资、预备费等占工程费用的百分比，来估算拟建项目的相关费用，从而形成完整的建设投资估算文件。

　　2.影响估算精确度的主要因素。影响项目投资估算精确度的主要因素包括：参照项目数据的完整性和准确度；项目所在地材料价格水平和施工环境等条件；估算人员的工作经验和水平、人力资源充沛程度；项目采用的工艺包的技术成熟度；项目可依托基础设施。所以为保证能够更科学、更准确地估算项目投资，应在实际工作中结合项目的性质和技术经济资料数据的具体情况，不但要有针对性地选用匹配的投资估算方法，还要充分考虑各种因素的直接或潜在影响。

　　四、想法和建议

　　(一)提高参考项目数据的时效性、准确性。石油化工技术发展日新月异，不同历史时期的设备、材料市场价格波动也较大。所以参考参照项目的价格数据和综合指标时，需要对这些价格进行针对性的调整。

　　(二)避免费用计取的漏项。因项目与项目之间也存在较大差异，尤其是新建项目和改扩建项目之间的差异更加明显。所以，要注意对于改扩建和技改项目中的一些费用，尤其是当参照项目为新建项目时，其可能不涉及的一些费用列项，如全厂工艺热力管网的费用、地基处理费的计取。对于这些影响因素，一是应尽量避免漏项，对这部分费用给出合理的报价；二是可通过合同、保险的形式，对这部分风险进行转移。

　　(三)完善石化工程造价信息数据库。工程造价对于数据的要求非常高，不但要广泛还要准确。而市场价格又瞬息万变。所以，如果可以做到数据库的实时更新，及时搜集、更新价格信息，同时做好结算资料的统计、整理、归档等工作，那么有强有力的数据支持，估算人员就能将投资造价做到更准确。

　　五、结语

　　投资估算是一项需要工作人员对政策保持高度关注，且要求有丰富的造价经验的工作。造价人员只有全面地、深入地掌握各方面的知识，如设计、施工、设备及材料采购等，并注意搜集各项目数据资料，在工作中不断总结、逐步提高，形成自己，才能为项目决策提供有力的投资依据。

　　【参考文献】

　　[1]陈瑜芳.浅析石油化工项目建设投资估算[J].炼油技术与工程.2011,1

　　[2]建设工程计价[M].北京:中国计划出版社,2013

　　作者：张孟雪