第三方支付企业潜在风险与风险控制

分类：银行论文发表 时间：2019-05-16 10:30 关注：(1)

　　这篇论文主要介绍的是第三方支付企业潜在风险与风险控制的内容，本文作者就是通过对第三方支付企业的相关内容做出详细的阐述与介绍，特推荐这篇优秀的文章供相关人士参考。

　　关键词：第三方支付;风险研究;应对策略

　　1我国第三方支付发展现状

　　近年来，我国第三方支付行业不断加深与电商平台的合作，提高品牌形象和客户忠诚度，同时不断拓展业务领域，持续创新以开拓新市场，逐渐成为主流支付方式。在国际化战略上，支付宝和微信先后进入美国市场，在国外很多地方，都可以进行微信和支付宝支付，足以见中国第三方支付产业的强大实力。经过七八年的发展，国内第三方支付已形成三派格局：第一派，以支付宝和微信为代表的“巨头派”，已垄断国内90%以上的支付市场。第二派，200多家第三方小支付机构和两千家清算机构，瓜分剩下的10%市场。第三派，就是网联和银联这些正在强势进入的“官方派”。据艾瑞咨询统计，目前支付宝和微信活跃实名认证用户均已超过5亿人，仅2017年其三季度一季，我国第三方移动支付交易规模就达到了31.6万亿元，其中两大巨头支付宝和财付通握有94%的市场份额，交易规模分别达到17.2万亿和12.6万亿。

　　2我国第三方支付行业风险问题研究

　　2.1沉淀资金风险

　　不同于传统钱物交易，以第三方支付平台为交易担保的网络交易，由于对交易过程的分割，会产生支付结算的时间差。在这个时间差内，庞大的成交量导致巨额沉淀资金的形成。就支付宝而言，其日常交易会导致日均3到5亿的沉淀资金。这些资金一旦将其用于高风险投资，则可能会引发流动性风险，给客户带来损失。

　　2.2平台风险

　　虽然交易性质具有虚拟化，支付宝的运营需要硬件、软件、网络环境和系统、技术支持。一旦某一环节出现问题，不仅会延误交易，更可怕的是交易数据和客户信息遭到泄露和不法利用。基于大数据，这种危机的传染性和破坏性都将增加，甚至危及整个行业。拿支付宝来说，据艾瑞网统计，目前其实名用户已达到了5.6亿，这样庞大的客户群使得支付宝的技术支持一旦出现薄弱环节，不仅它本身甚至整个第三方支付行业都会陷入危险。

　　2.3信用风险

　　在市场交易中，需要交易双方自觉遵守交易流程，以维护市场秩序。第三方支付平台作为交易中介，可以在一定程度上规范买卖双方的行为，消除了一定的风险，第三方支付平台的监督不具有法律强制性，加之我国目前缺乏完善的信息披露机制，就难免会有个别市场参与者存在违约行为，违反交易流程，导致信用风险。

　　2.4洗钱风险

　　不法份子的洗钱方式主要有如下几种：一是利用虚假交易洗钱;二是利用第三方支付跨境服务渠道洗钱;三是黑客利用木马病毒套取平台客户账户和密码，并迅速将钱转入其他账户，再利用该平台账户的资金购买商品进一步洗钱跨境支付;四是第三方支付平台自身可能会受到利益的驱使，利用规模可观的资金池从事非法活动。

　　3对我国第三方支付企业风险具体应对策略的建议

　　3.1加强内部控制体系

　　首先，第三方支付机构需要备严格有效的风险识别和评估机制。在风险识别方面，建立高效的数字化的风险识别系统有效区别不同的风险源，根据大量的案例与操作经验建立相应的数据库，根据监控与排查系统及时地在每一个环节中识别潜在风险。其次建立良好的信息与沟通，建立具有技术背景与不断更新的信息收集与处理系统。利用智能的信息化信息，在储存大量的业务数据、流通信息的同时进行快速分类，根据不同的部门需求、不同的工作人员权限来定制化推送与提供可查询与可获取的信息内容。同时构建沟通渠道，支付机构的信息流通包括业务信息、管理信息、流程信息、反馈信息等多来源多渠道的内容，而对相应信息的内部控制活动与操作也会产生信息与反馈。通过沟通渠道使反馈信息能够快速而高效地传达到交互主体处，从而实现信息的即时沟通与交流，以促进内控操作的反馈，并且有效提高公司的管理层与决策层的突发状况应对能力。其次要针对内控的流程建立专门的内部监督机制，既要确保机构合规运行，又要保持自身独立于各管理阶层，时刻起到独立的监督作用。内部控制部门的监督任务需要覆盖公司的所有业务部门、所有的工作流程与内容，并且需要进行定时与不定时的抽检，以保证所有的组织决策、工作流程、制度执行情况都掌握在内控部门的可控范围之内，作为独立的“第三方”结构保证组织的内部活动的有效性与合规性。根据不同的部门职责、人员与能力分布，内部控制部门设立相应的监督制度与审核标准，保证日常工作的正常工作与效率提升，切勿按照不变的模式套用所有的部门，影响公司的正常运作。这就需要内部审计部门有需要地根据各部门的特性收集不同的数据资料，保证数据的取样合理与有效表征，及时提出发现的问题，出具相应的内部审计整改意见书，为部门的调整提出依据与方向并不断跟进最新的整改情况。内部审计工作的复杂性需要相应的内部审计人员具有足够的经验，对不同的部门与数据审计工作有充分的了解与认识。从人员与制度两方面来共同保证审计工作切实落地得到执行。

　　3.2完善身份认证体系

　　目前，我国还没有建立专门的商业性信用评级系统，只有央行主导下的个人征信系统。在互联网信息背景下，第三方支付机构拥有海量的用户交易和信用信息，如果能将这些信息数据加以提取、分析和整合，形成公民诚信记录数据库，用于社会诚信系统建设，不仅会促进诚信社会的建设，减少由于信用风险对经济活动的负面影响，降低第三方支付行业的金融风险，保障用户的账户安全，促进市场经济健康、平稳运行。另外，第三方支付平台可以根据用户及商家的信用表现对其进行信用等级评估，减轻双方由于信息不对称和失信带来的交易风险，促进第三方支付市场的公开透明和规范运行。

　　3.3加强网络平台建设

　　3.3.1加强维护平台网络系统的稳定性计算机网络和互联网技术是第三方支付平台依托的基础，而这二者直接依赖于计算机硬件和软件，因此，一定要定期检测硬件设施，定期进行软件系统升级，提高性能，确保平台稳定和安全;加强防火墙建设，防范黑客非法侵入，保护用户资金安全;还要制定有效的应急预案，在问题发生时有条不紊地及时解决。其次，要做好病毒查杀，安装杀毒软件，定期检测，定期进行数据备份，防止丢失。加大对后台系统的资金和技术投入，保障平台运行环境的稳定和安全。3.3.2主动防范黑客袭击由于平台存储着海量的用户数据，这些数据关乎用户的账户资金安全和个人隐私情况，一旦泄露，会给用户和第三方平台带来可怕的后果，因此对平台交易最严重的威胁就是黑客利用网络安全漏洞，对这些数据的窃取。因此加强网络技术队伍建设、持续进行网络安全技术研制和升级、严防安全漏洞、建立严密的安全应急机制是第三方支付企业发展的基础。

　　3.4加强沉淀资金的管理

　　对于沉淀资金而言，目前国家正不断出台相关立法加强对其管制，第三方支付机构应当在遵守国家现有相关规定的前提下，加强内部资金的管理，明确划分自有资金和沉淀资金的界限，借鉴信托基金行业的经验，分别建立自有资金和沉淀资金账户，配合中央银行和网联的政策趋势，将沉淀资金交给网联平台统一集中存管。在失去沉淀资金收益这一利润区的情况下，积极研发新的利润点，如支付宝推出的余额宝就是一个相当成功的例子。3.5建立信息披露制度当前，第三方支付机构将其对外信息披露完全放在对其产品的推广和广告宣传上，而没有涉及其可能存在的各种风险，使得消费者不能全面了解自己选择的产品，这种信息不对称某种程度上成为消费者遭受风险和陷阱的基本原因。建立产品尤其是新产品的信息披露制度，有利于消费者提前预见和规避消费、投资、理财风险;对于第三方支付机构而言，能够使其在获得利益的同时兼顾产品的安全性，避免金融风险，提升自身信誉、形象和消费者信赖程度。同时，从内部而言，建立完整的信息披露和反馈制度，也有利于其自我约束，减少内控风险，审慎经营。

　　参考文献：

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　　[2]李昕宇.试析电子支付现状及其发展———基于第三方支付视角[J].纳税.2017：105-106.

　　[3]刘燕云.第三方支付风险及防范[J].中国金融，2018(20)：71-72.

　　[4]孙剑.我国第三方支付平台面临的风险及其防范研究[J].时代金融，2017-08：74-75.

　　作者：李颖 单位：天津财经大学